당기 부가가치세 = 당기 매출세-실제 공제 매입세.

실제 매입세액 공제 = 기초 유보 매입세+현재 매입세-매입 이전-수출 공제-기말 유보 매입세.

확장 데이터 계산 방법

부가가치세율 = 실제로 납부한 부가가치세 세액/실제 세금 제외 판매 수익 × 100%.

소득세 세율 = 과세 소득세 ÷ 과세 판매 (과세 판매 수익) × 100% 입니다.

주영업무이익세율 = (당기과세액 ⊏ 당기 주영업이익) × 100%

인화세 부담률 = (과세/과세 소득) × 100%

구체적인 계산:

세율 = 현재 기간 부가가치세/현재 기간 과세 판매 수익.

현재 기간 부가가치세 = 현재 판매 세액-실제 공제 매입세.

실제 매입세액 공제 = 기초 유보 매입세+현재 매입세-매입 이전-수출 공제-기말 유보 매입세.

참고: 1' 면제, 도착, 환불' 을 실시하는 생산업체입니다. 부가가치세에는 국내 제품 수출 공제 과세 금액이 포함됩니다.

2. 일반적으로 현재 기간은 부가가치세 = 상세 계정에서 부가가치세 누적 금액+내부 판매 제품 수출 공제 미지급 부가가치세 누적 금액을 납부해야 합니다.

세율은 vat 세율과 같이 분류됩니다.

실제로 부가가치세 납부/세금 제외 판매 수익 × 100%

소득세율은 다음과 같습니다.

실제 소득세 납부/세금 제외 판매 수익 × 100%

참고 자료:

바이두 백과-세율